Calculateur de TVA

Saisissez le montant, choisissez le taux de TVA (normal 20 %, intermédiaire 10 %, réduit 5,5 % ou particulier 2,1 %) et indiquez si le montant est hors taxes ou toutes taxes comprises.

Comment utiliser le calculateur de TVA

1. Montant : le prix ou le total dont vous disposez.
2. Taux de TVA : 20 %, 10 %, 5,5 % ou 2,1 %, les taux de la France métropolitaine.
3. Le montant est : choisissez « Hors TVA » pour ajouter la taxe à un montant HT, ou « TVA comprise » pour extraire la TVA d’un prix TTC.

Le résultat affiche le prix HT ou TTC, la base hors taxes, le montant de TVA et le total de la facture, au centime, pour les reporter directement sur une facture ou vérifier un ticket.

Comment calculer la TVA

Passer du HT au TTC :

• TVA = montant HT × taux ÷ 100
• TTC = HT + TVA

1 000 € HT à 20 % : la TVA est de 200 € et le TTC de 1 200 €.

Passer du TTC au HT :

• HT = TTC ÷ (1 + taux ÷ 100)
• TVA = TTC − HT

1 000 € TTC à 20 % : le HT est de 1 000 ÷ 1,2 = 833,33 €, et la TVA de 166,67 €.

L’erreur la plus fréquente

L’erreur la plus courante consiste à retirer 20 % d’un prix TTC. 20 % de 1 000 € font 200 €, ce qui laisserait 800 € HT. Mais 20 % de 800 € ne font que 160 €, et la facture totaliserait 960 €, pas 1 000 €. La TVA est un pourcentage du prix hors taxes, pas du TTC : il faut diviser. L’option « TVA comprise » le fait pour vous. Pour vérifier n’importe quel calcul, ajoutez la TVA au HT : vous devez retrouver le TTC au centime.

Exemples

Montant	Taux	Mode	HT	TVA	TTC
1 000,00 €	20 %	Hors TVA	1 000,00 €	200,00 €	1 200,00 €
1 200,00 €	20 %	TVA comprise	1 000,00 €	200,00 €	1 200,00 €
1 000,00 €	10 %	TVA comprise	909,09 €	90,91 €	1 000,00 €
1 000,00 €	5,5 %	TVA comprise	947,87 €	52,13 €	1 000,00 €
1 000,00 €	2,1 %	TVA comprise	979,43 €	20,57 €	1 000,00 €
49,90 €	20 %	TVA comprise	41,58 €	8,32 €	49,90 €

Quel taux appliquer ?

Le Code général des impôts prévoit quatre taux en France métropolitaine :

• 20 %, taux normal : la plupart des biens et services, comme les vêtements, l’électronique, les services, les voitures ou les boissons alcoolisées.
• 10 %, taux intermédiaire : la restauration, les transports de voyageurs, les travaux d’amélioration dans les logements de plus de deux ans, certains produits agricoles, les médicaments non remboursables et d’autres.
• 5,5 %, taux réduit : la plupart des produits alimentaires, les livres, les abonnements au gaz et à l’électricité, les travaux de rénovation énergétique, certains équipements pour personnes handicapées et d’autres.
• 2,1 %, taux particulier : les médicaments remboursables par la Sécurité sociale, la presse, certains spectacles et quelques autres cas.

Certaines opérations sont exonérées, comme les soins médicaux, l’enseignement, la plupart des opérations bancaires et d’assurance ou la location de logements nus. Les règles évoluent régulièrement avec les lois de finances : en cas de doute, consultez le Bulletin officiel des finances publiques ou votre expert-comptable.

Corse et outre-mer

La Corse applique des taux particuliers à certains produits. En Guadeloupe, en Martinique et à La Réunion, le taux normal est de 8,5 % et le taux réduit de 2,1 %. En Guyane et à Mayotte, la TVA n’est pas applicable pour le moment. Le calcul est le même avec n’importe quel taux : pour 1 000 € TTC avec 8,5 % de TVA, le HT est de 921,66 €.

La TVA pour les indépendants et les entreprises

• Franchise en base : si votre chiffre d’affaires reste sous les seuils légaux, vous ne facturez pas de TVA et la facture porte la mention « TVA non applicable, art. 293 B du CGI ». C’est le cas de nombreuses micro-entreprises. En contrepartie, vous ne récupérez pas la TVA sur vos achats.
• Régime réel : vous ajoutez la TVA à vos factures, vous la déclarez chaque mois, chaque trimestre ou chaque année selon votre régime, et vous déduisez la TVA payée sur vos achats professionnels.
• Facturation électronique : la réforme impose progressivement à toutes les entreprises assujetties de recevoir puis d’émettre leurs factures sous forme électronique via des plateformes agréées, avec un calendrier qui commence en 2026 selon la taille de l’entreprise.

La TVA collectée n’appartient pas à l’entreprise : elle la reverse à l’État. Séparer clairement le HT et la TVA sur chaque facture facilite beaucoup les déclarations.

Opérations avec l’étranger

• Ventes à des entreprises d’autres pays de l’Union européenne : si le client a un numéro de TVA intracommunautaire valide, la facture est établie sans TVA française et porte la mention « autoliquidation ». Vérifiez son numéro dans le système VIES de la Commission européenne.
• Achats de services auprès d’entreprises étrangères : dans la plupart des cas, c’est vous qui autoliquidez la TVA française, en la déclarant à la fois comme collectée et comme déductible. Le calculateur vous donne le montant en mode « Hors TVA ».
• Ventes à distance à des particuliers d’autres pays de l’Union : au-delà de 10 000 € par an sur l’ensemble de l’Union, la TVA du pays du client s’applique, déclarable via le guichet unique (OSS).
• Exportations hors de l’Union : exonérées, à condition de justifier la sortie des marchandises.

Ce que doit contenir une facture

Une facture doit mentionner notamment la date, un numéro unique, l’identité et le numéro SIREN du vendeur, le numéro de TVA intracommunautaire des deux parties pour les ventes entre entreprises, la désignation des biens ou services, le prix unitaire HT, le taux de TVA, le montant total HT, le montant de TVA et le total TTC. Si plusieurs taux s’appliquent, la TVA est détaillée par taux. Les factures entre professionnels doivent aussi indiquer les conditions de paiement et les pénalités de retard.

Les travaux dans un logement

Le taux de TVA des travaux dépend de leur nature et de l’âge du logement, ce qui crée souvent de la confusion sur les devis :

• 20 % pour la construction neuve, les agrandissements importants et les logements de moins de deux ans.
• 10 % pour les travaux d’amélioration, de transformation et d’entretien dans les logements de plus de deux ans.
• 5,5 % pour les travaux de rénovation énergétique éligibles dans ces mêmes logements, comme l’isolation ou le remplacement d’un chauffage par une pompe à chaleur.

Pour bénéficier des taux réduits, le client doit en général remettre une attestation à l’artisan. Sur un devis de 10 000 € HT, la différence entre 20 % et 5,5 % représente 1 450 € : vérifiez le taux appliqué avant de signer.

Autres usages

• Vérifier un ticket ou une facture : saisissez le total en mode « TVA comprise » avec le taux indiqué et comparez la TVA.
• Fixer un prix : pour afficher un prix rond, par exemple 49,90 € TTC, le mode « TVA comprise » donne le HT à saisir dans votre logiciel.
• Devis : ajoutez la TVA au devis d’un artisan pour connaître le coût réel, en vérifiant le taux réduit applicable aux travaux.

Pour écrire un montant en toutes lettres sur un chèque ou un contrat, utilisez le convertisseur de montant en lettres. Pour vérifier le SIREN, le SIRET ou le numéro de TVA d’un fournisseur, le vérificateur SIREN, SIRET et TVA. Et pour le compte où payer ou être payé, le vérificateur d’IBAN.

Conservez vos factures pendant au moins six ans pour l’administration fiscale, et dix ans pour les obligations comptables, sous forme papier ou électronique.

Les calculs se font dans votre navigateur. Rien de ce que vous saisissez n’est conservé ni envoyé.

Questions fréquentes

Comment passer d’un prix TTC à un prix HT ?

Divisez le prix TTC par 1,2 pour un taux de 20 %, par 1,1 pour 10 %, par 1,055 pour 5,5 % ou par 1,021 pour 2,1 %. Le résultat est le prix HT, et la différence avec le TTC est la TVA. Ne retirez pas le pourcentage du TTC, le résultat serait faux.

Combien fait 20 % de TVA sur 100 € ?

20 €, soit 120 € TTC. Si les 100 € sont TTC, le HT est de 83,33 € et la TVA de 16,67 €. Le calculateur fait les deux selon que vous choisissez « Hors TVA » ou « TVA comprise ».

Quels produits sont à 5,5 % ?

La plupart des produits alimentaires, les livres, les abonnements à l’électricité et au gaz, les travaux de rénovation énergétique dans les logements anciens et certains équipements, entre autres. La liste exacte figure dans le Code général des impôts et évolue régulièrement.

Comment arrondir la TVA sur une facture ?

La TVA est arrondie au centime, par ligne ou sur le total HT selon le logiciel. Des écarts d’un centime entre les deux méthodes sont normaux. Le calculateur arrondit la TVA finale au centime.

Un auto-entrepreneur facture-t-il la TVA ?

Pas s’il bénéficie de la franchise en base, c’est-à-dire si son chiffre d’affaires reste sous les seuils légaux. Sa facture porte alors la mention « TVA non applicable, art. 293 B du CGI ». Au-delà des seuils, il devient redevable de la TVA.

Quel est le taux de TVA dans les DOM ?

En Guadeloupe, en Martinique et à La Réunion, le taux normal est de 8,5 % et le taux réduit de 2,1 %. En Guyane et à Mayotte, la TVA ne s’applique pas pour l’instant. Le calcul est identique, seul le taux change.